أساسيات التحايل مع صاحب العمل الخاص بك

يعتبر مفهوم الاستحقاق أمرًا مهمًا لكل موظف في شركة تقدم مزايا تتراوح بين 401 (K) ومطابقة المساهمات بخيارات الأسهم أو الأسهم المقيدة. يقدم العديد من أصحاب العمل هذه المزايا كحافز للانضمام و / أو البقاء في الشركة. تخضع العديد من هذه الفوائد لجدول زمني للاستحقاق.

يجب أن تفهم اللغة والمصطلحات الخاصة بالالتحاق بخطط مساهمات صاحب العمل المختلفة قبل الالتزام. في حين أن بعض مساهمات صاحب العمل يتم منحها بالكامل في وقت تقديمها ، فإن آخرين يخضعون لقيود زمنية ويعملون على نطاق متصاعد بمرور الوقت يُعرف باسم جدول التمديد.

مثال على 401 (K) مساهمات مع vesting فوري

أحد الأمثلة على ذلك هو ما إذا كان صاحب العمل يقدم الأموال المطابقة لخصومات 401 (K) الخاصة بك التي تصل إلى 10 ٪ من إجمالي مساهماتك. دعنا نقول أنك عينت مبلغ 10000 دولار في 401 (K) الخاص بك هذا العام. هذا يعني أن صاحب العمل سوف يساهم بمبلغ إضافي قدره 1000 دولار (أو 10٪) في مطابقة الأموال ، مع الحصول على أموال فورية. يعني السحب الفوري أن المساهمة ملك لك بالكامل ، على الرغم من أن أي عمليات سحب تخضع لقواعد مصلحة الضرائب التي تحكم هذه الخطط.

مثال على منح الأسهم التي قد تندلع فورًا أو مع مرور الوقت

مثال آخر قد يكون الشركة التي تقدم للموظفين منحة الأسهم المقيدة في تاريخ استئجارهم ، مع 100 ٪ تستحوذ على الأسهم التي تحدث في تاريخ الذكرى السنوية الثالثة للموظف. يُطلق على هذا النوع من الرفع اسم cliff vesting ويعني أنه ليس لديك أي مطالبة بشأن العناصر المعروضة حتى الوصول إلى تاريخ الذكرى السنوية الثالثة. إذا تركت الشركة بعد عامين ، فهذا يعني أنك لن تكون قادرًا على أخذ (أو صرف) أي من منح الأسهم الخاصة بك.

يتم تصنيف (أو تخرج) البديل للستيل المنحدر الذي يحكمه جدول التقوية. باستخدام المثال أعلاه لمنحة الأسهم المقيدة ، قد يوحي النهج المتدرج أن 25٪ من أسهمك تحصد في السنتين الأولى والثانية (أي ما مجموعه 50٪) والأسهم المتبقية (تقدر بنسبة 50٪) في الذكرى السنوية الثالثة. بهذه الطريقة ، إذا تركت الشركة بعد عامك الأول ، فستكون لديك السيطرة على 25 ٪ من الأسهم ، وهكذا دواليك.

مثال على منح خيار شراء الأسهم

يعد استخدام خيارات الأسهم أمرًا شائعًا في العديد من الشركات الناشئة والشركات الخاصة. يوفر خيار الأسهم هذا الحق في الحصول على حصة من الأسهم بسعر معين في (أو قبل) تاريخ معين. بدلاً من تاريخ ، قد يكون خيار الحق في الحصول على آخر حدثًا محفزًا مثل تغيير السيطرة على الشركة. في هذه الحالة ، فإن تغيير السيطرة هو مجرد مصطلح خيالي لشراء شركة أخرى لشركتك.

رجال الأعمال يحبون هذا النوع من خيار الملابس. ولما لا. دعنا نقول أنه قد تم منحك 10 آلاف خيار بسعر 3.50 دولار للسهم. إذا كانت شروط منح خيار الأسهم الخاصة بك تشير إلى أنها منحت بالكامل تغيير السيطرة وتمتلك شركة أخرى شركتك بمبلغ 4.00 دولارات للسهم ، فستكون خياراتك فورًا عند إغلاق عملية الاستحواذ. هذا يعني أن لديك الحق في شراء 10000 سهم بسعر 3.50 دولار لكل منها وبيعها على الفور مقابل 4.00 دولارات للسهم ، وبالتالي تحقيق ربح قدره 0.5 سنت لكل سهم.

مثال على خطة التقاعد المؤهلة

تقدم العديد من الوظائف الحكومية والبلدية والتعليمية خطة تقاعد مؤهلة تحكمها جدول زمني يعتمد على سنوات الخدمة. مع زيادة سنوات الخدمة الخاصة بك ، ترتفع أيضًا النسبة المئوية للفوز حتى تصل إلى 100٪ كحد أقصى في تاريخ ذكرى المستقبل. ومع ذلك ، إذا تركت عملك قبل أن تصبح كاملة ، فستحصل على معاش تقاعدي في المستقبل بنسبة مئوية معينة من المجموع ، ولكن ليس المجموع.

الخط السفلي

انتبه جيدًا للغة المحيطة بالاختصاص لأي من المزايا التي يقدمها صاحب العمل والتي تتضمن مساهمات. قد يفرض الجدول الزمني الذي تختاره خيارات حياتك المهنية ، بما في ذلك اختيار البقاء مع الشركة حتى تصل إلى تاريخ ذكرى مهم.