كيف تعمل أنظمة التقاعد

نظام التقاعد هو منظمة تسهل مدخرات التقاعد وتوزيع المنافع للعاملين في الحكومة. في حين أن هذه النظم تختلف اختلافًا كبيرًا ، فإن العديد منها لديها مزايا محددة وخطط توفير مدخرات التقاعد المحددة ومكونات التأمين الصحي.

في خطط المنافع المحددة ، يساهم الموظفون الحاليون ووكالات التوظيف الخاصة بهم بالمال في نظام التقاعد. يستخدم النظام هذه الأموال لدفع المعاشات وتكاليف التأمين الصحي للمتقاعدين الحاليين. يفترض النظام مخاطر أداء الاستثمار. تعد خطط المنافع المحددة العمود الفقري للعديد من أنظمة التقاعد القديمة.

مع مرور الوقت ، أضافت أنظمة التقاعد خيارات مساهمة محددة للموظفين لتوفير أموال إضافية للتقاعد. في العديد من الأنظمة ، بدأت خيارات المساهمة المحددة على أنها مجرد خيارات. لكنها تتغير ببطء النظام عن طريق النظام.

تناقص جاذبية التقاعد الحكومي

تحت الضغط العام ، قلل المشرعون من جاذبية أنظمة التقاعد الشاملة بعدة طرق. أولاً ، لقد أجبروا الموظفين على المساهمة بمزيد من المال مع الاحتفاظ بالمزايا نفسها. يشبه إلى حد كبير مفهوم الحكومات التي تفعل الكثير بأقل من ذلك ، يساهم الموظفون بالمزيد من المال مقابل دفع تعويضات التقاعد نفسه.

ثانياً ، قام المشرعون بتحويل المخاطر من أصحاب العمل إلى الموظفين من خلال جعل خطط المساهمة المحددة جزءًا أكبر من النظام بينما يبتعدون عن خطط المساهمة المحددة. وهذا يعطي الموظفين المزيد من عدم اليقين بشأن مستوى معيشتهم في التقاعد. يمكن للموظفين العمل على تحقيق هدف مستهدف في خطة منافع محددة ، لكن لا يمكنهم القيام بذلك بثقة في خطة مساهمة محددة.

ثالثًا ، أضاف المشرعون قواعد تؤثر على وقت التقاعد المبكر ومقدار تكاليف التأمين الصحي للمتقاعدين التي يدفعها النظام. يمثل التأمين الصحي تكلفة كبيرة لأنظمة التقاعد ، لذا فإن التخلص من جزء من هذه التكلفة يعد فائدة كبيرة لمسؤولي نظام التقاعد ولكن ليس للأشخاص الذين يخدمونهم.

رابعاً ، حد المشرعون من ممارسة الغمس المزدوج حيث يعمل المتقاعدون في مؤسسة ضمن نظام التقاعد وبالتالي ينسحبون من نظام التقاعد ومن صاحب العمل العضو. اعتمادًا على قواعد نظام التقاعد ، يمكن أن يكون لهذه الممارسة عواقب وخيمة على استدامة النظام.

عندما تتغير قواعد التقاعد

يميل الموظفون الحكوميون إلى التصويت بنسبة أعلى من إجمالي السكان ، لذلك من المنطقي أن يحاول المشرعون إرضاء موظفي الحكومة عن طريق جد الموظفين الحاليين بموجب القواعد القديمة. يتم وضع العمال الجدد تحت قواعد أقل فائدة. إنهم لا يعرفون أنهم يحصلون على صفقة أسوأ من زملائهم في العمل حتى يكونوا بالفعل في الوظيفة.

تجعل بعض أنظمة التقاعد الموظفين يساهمون في الضمان الاجتماعي. الاخرين لا يفعلون. من أجل الحصول على استحقاقات التقاعد من الضمان الاجتماعي ، يجب على الأفراد المساهمة في ذلك أثناء حياتهم العملية. عندما يكتب المشرعون وموظفوهم القوانين التمكينية لأنظمة التقاعد ، يأخذون في الاعتبار ما إذا كان المتقاعدين سيحصلون على الضمان الاجتماعي أم لا.

أمثلة على نظم التقاعد

فيما يلي بعض الأمثلة على أنظمة التقاعد:

• يشارك معظم العاملين في الحكومة الفيدرالية في نظام التقاعد للموظفين الفيدرالي. بدأ هذا النظام في عام 1987 لإلغاء نظام التقاعد للخدمة المدنية. يتكون FERS من ثلاثة مكونات: الضمان الاجتماعي ، خطة المنافع الأساسية ، وخطة توفير الادخار. تجمع هذه الخطة بين كل من المزايا المحددة وعناصر المساهمة المحددة. CSRS هي خطة فوائد محددة. عندما تم إنشاء FERS ، يمكن للموظفين اختيار البقاء مع CSRS أو الانتقال إلى FERS.
• الدول لديها العديد من أنظمة التقاعد التي تعمل في مجموعات مختلفة من الكيانات الحكومية وموظفيها. لدى بعض الولايات أنظمة تقاعد خاصة لوكالات الدولة ، والتعليم العام ، وحكومات المدن ، وحكومات المقاطعات. على سبيل المثال ، لدى تكساس نظام التقاعد للعاملين في الدولة ، ونظام التقاعد للمدرسين لموظفي الجامعة والمدارس ، ونظام التقاعد البلدي في تكساس لموظفي المدينة ونظام التقاعد في مقاطعة تكساس وموظفيها في حكومات المقاطعات والمناطق الخاصة. تختار بعض المدن والمقاطعات الكبرى عدم المشاركة في أنظمة التقاعد التي تديرها الدولة وإعداد خطط التقاعد الذاتية الخاصة بها.