ما المنافع الطوعية التي تعمل ضد HSAs؟

مع ظهور خطط عالية للرعاية الصحية قابلة للخصم في جميع أنحاء الولايات المتحدة ، تعد حسابات التوفير الصحي (HSAs) خيارًا مفيدًا يوفر مزايا للعاملين في توفير التكلفة والتي يوفرها العديد من أصحاب العمل. يتمتع الموظفون بفرصة وضع الأرباح السابقة للضرائب جانباً في حساب يمكنهم استخدامه لمجموعة واسعة من الاحتياجات الطبية ، بما في ذلك بعض الخدمات الصحية البديلة مثل العلاج بالتدليك والرعاية بتقويم العمود الفقري والدعم الغذائي. اعتبارًا من عام 2017 ، تشير SHRM إلى أن دائرة الإيرادات الداخلية قد رفعت الحدود التي يمكن للأفراد وضعها جانباً في HSAs (بمقدار 50 دولارًا) ، مما يجعلها فائدة أكثر جاذبية للموظفين.

استخدام حسابات التوفير الصحي في الولايات المتحدة

يفيد معهد أبحاث استحقاقات الموظفين بأنه "اعتبارًا من 31 ديسمبر 2016 ، يوجد حوالي 5.5 مليون حساب HSA بإجمالي أصول تبلغ 11.4 مليار دولار". وأظهرت الدراسة أيضًا أن معظم أصحاب حسابات HSA يميلون إلى استخدام حساباتهم لتغطية النفقات النقدية ، بما في ذلك الخصومات ، والتأمين المشترك ، ويدفع المشترك ، وتكاليف المخدرات وصفة طبية. يستخدمهم آخرون مثل فحص الحسابات لدفع تكاليف الخدمات ذات الصلة بالصحة أو للتخطيط لمصروفات طبية كبيرة ، على الرغم من القدرة على استثمار هذه الأموال في فرص التوفير الضريبي الأخرى.

في عام 2016 ، أبلغ EBRI أن حوالي 63 في المائة من مستخدمي خطة HSA سحبوا أموالاً لتغطية نفقات مختلفة.

الفوائد الطوعية يمكن أن توفر الدعم للتحكم في تكاليف الرعاية الصحية

الخيارات الأخرى التي قد يقدمها أصحاب العمل للموظفين هي استخدام المزايا الطوعية التي توفر طبقة إضافية من الحماية للموظفين. يمكن أن تساعد هذه الخطط الممولة ذاتيا بنسبة 100٪ للموظف في تقليل تكلفة أقساط التأمين الطبي القياسية عندما يستفيد الموظفون من الخطط التطوعية. ومع ذلك ، فهي في مبالغ فائدة ثابتة ، مما يقلل من تكاليفها بشكل كبير على أنواع أخرى من التأمين.

تشمل الأمثلة على أكثر أنواع الاستحقاقات الطوعية شيوعًا ما يلي:

• خطط تعويض المستشفى
• التأمين ضد الحوادث
• السرطان والتأمين ضد الأمراض الخطيرة
• تأمين إضافي على الحياة
• التأمين على الأسنان
• فوائد رؤية الخصم
• التأمين ضد العجز على المدى القصير والطويل
• التأمين على سرقة الهوية
• تأمين الحيوانات الأليفة
• سداد قرض الطالب

اتجاهات المنافع الطوعية في الولايات المتحدة

وفقًا لمسح 2016 Towers Watson للمزايا والخدمات التطوعية ، "يعتقد 92 في المائة من أرباب العمل في الولايات المتحدة أن المزايا والخدمات التطوعية ستكون مهمة بالنسبة لمقترحات قيمة الموظفين على مدى السنوات الثلاث إلى الخمس القادمة." بحلول عام 2018 ، سيكون العديد من المزايا الطوعية المذكورة أعلاه في ما يقرب من 80 في المئة تقدم مع معظم المنظمات.

من أين تأتي الزيادات في الفوائد الطوعية؟

يأتي العدد المتزايد من الموظفين الذين يحتاجون إلى إعانات طوعية من الأجيال الشابة التي تطالب بمزيد من السيطرة على دولارات الرعاية الصحية الخاصة بهم. يريد الكثيرون خطط رعاية صحية مخصصة تلبي الاحتياجات الفريدة لأنماط حياتهم ، ويمكن تعديلها بسهولة من سنة لأخرى عند تغييرها. على سبيل المثال ، قد يرغب موظف واحد في تأمين الحيوانات الأليفة. بعد ذلك يتزوج هذا الموظف الوحيد ويتطلب تأمينًا إضافيًا لزوجته التي ليس لديها ما يكفي من صاحب العمل.

في الوقت نفسه ، لا يقوم الكثير من الناس بوضع أموال للطوارئ مثلما فعلت الأجيال الأخرى. أشارت دراسة استقصائية لـ Bankrate عام 2017 شملت 1003 شخص بالغ إلى أن 57 في المائة من الأميركيين لا يملكون ما يكفي من المال لتغطية نفقات غير متوقعة تصل إلى 500 دولار. أكبر النفقات على الناس هي إصلاح السيارات والمنزل ، والتكاليف الطبية. في حين أن الاقتصاد يتعافى ببطء ، إلا أن الأرباح لم تواكب تكاليف المعيشة منذ نهاية التسعينيات. وبالتالي ، فإن الزيادة في كل من HSAs وبرامج الاستحقاقات الطوعية قد أعطت المستهلكين المزيد من الموارد لدفع النفقات الطبية.

هل يمكن للفوائد الطوعية أن تتخلص من حسابات التوفير الصحي؟

من المهم أن نلاحظ أن الرعاية الصحية لا يمكن ولا ينبغي مطلقًا أن تكون مقاربة تناسب الجميع. في حالة حسابات التوفير الصحي وكذلك المزايا الطوعية ، يكون للموظفين قرار المشاركة أو عدم المشاركة. يمكنهم أيضًا تحديد مقدار أرباحهم قبل الضرائب التي يريدون المساهمة في هذه الخطط. قد يقرر البعض المساهمة بأقصى قدر من المبالغ في HSAs الخاصة بهم من أجل تمويل حاجة الرعاية الصحية المستقبلية (مثل الجراحة باهظة الثمن أو الحمل) ، في حين قد يسهم البعض الآخر في الحد الأدنى لدفع ثمن الأدوية والرعاية الوقائية فقط.

قد تكون خطط الاستحقاقات الطوعية وسيلة أكثر فعالية من حيث التكلفة بالنسبة لبعض الموظفين للتخطيط للاحتياجات الطبية. قد يواجهون مرضًا خطيرًا يضعهم في المستشفى بشكل متكرر ، وبالتالي فإن خطة تعويض المستشفى التي تدفع لهم مبالغ كبيرة لكل إقامة قد تكون أكثر عقلانية في ضوء هذه الظروف. قد يختار الموظف الذي يخضع للعلاج الكيميائي أن يذهب مع خطة مرضية حرجة توفر الدعم المالي الذي تمس الحاجة إليه لتغطية التكاليف غير المتوقعة التي يمكن أن تستنفد حساب HSA في غضون أسابيع.

HSA مقابل التأمين الطوعي

يتم توضيح الفرق بين HSAs وخطط المنافع الطوعية بشكل أفضل من خلال كيفية استخدامها.

حسابات التوفير الصحي هي دولارات قبل الضرائب يتم تغطيتها بمبلغ معين كل عام. هم 100 في المائة بتمويل ذاتي من قبل الموظفين الذين يحددون تخصيص نسبة مئوية من أرباحهم لهذا الحساب الخاص في كل فترة دفع. تتراكم أموال HSA ، لكن لا تكسب فائدة. تتوفر الأموال عن طريق بطاقة الخصم المباشر ليتم دفعها مباشرة إلى مقدمي الخدمات ، أو عن طريق تقديم مطالبات معتمدة لسدادها في حساب بنكي. عندما يستخدم الموظف الأموال لدفع مقابل خدمة أو منتج طبي معتمد ، يكون ذلك وفقًا لتقديره عند القيام بذلك.

يترك بعض الموظفين الأموال بمفردهم ويستخدمونها كملجأ ضريبي.

المزايا الطوعية هي خيار "الاستخدام أو الخسارة" ، تمامًا مثل الأنواع الأخرى من برامج استحقاقات الموظفين. كل شهر ، يدفع الموظفون علاوة صغيرة عن طريق خصم كشوف المرتبات للمشاركة في الخطة (الخطط) الطوعية التي يختارونها. فهي مموّلة ذاتيا بنسبة 100 في المائة ، ولكن (بخلاف HSAs) لا تتراكم أقساط الخطة مع مرور الوقت. يجب أن يقرر الموظفون وقت استخدامها ، ويجب عليهم تقديم مطالبات معتمدة ، ويتم دفع الأموال لهم مباشرة (وليس مقدمي الخدمات). يحدث هذا لكل حدث مؤهل. في نهاية العام ، يكون لدى الأعضاء المستفيدين مطالبات مدفوعة ، وقد ينتهي بهم الأمر إلى وضع بعض هذه الأموال في نوع آخر من حسابات التوفير.

لكن لا يزال يتعين عليهم دفع الضرائب عليه.

يتم تحديد أنواع خطط الاستحقاقات الطوعية التي قد تحل محل حسابات التوفير الصحي حسب نوع الاحتياجات المالية والرعاية التي يتمتع بها أعضاء الخطة الفردية. على سبيل المثال ، قد يشارك الموظف في سياسة الحوادث ، وخطة تعويض المستشفى ، وخطة مرض خطير. قد يتعرض هذا الموظف لكسر في الذراع ، مع رحلة إلى غرفة الطوارئ وجراحة لاحقة تتطلب الإقامة في المستشفى والعلاج. قد تدفع خطة الحادث للموظف مبلغ 750 دولارًا للعظام المكسورة ، وقد تدفع خطة التعويض بالمستشفى 1000 دولار يوميًا مقابل الإقامة في المستشفى ، وستدفع خطة المرض الخطير 0 دولار.

إذا كان الموظف لديه HSA ، فقد يختار استخدام هذا المبلغ لسداد قيمة الخصومات المضافة المتكبدة باستخدام HDHP القياسي للأدوية والعلاج.

يتيح استخدام خطط الاستحقاقات الطوعية للموظفين قدراً كبيراً من المرونة في كيفية رغبتهم في استخدام دولارات الرعاية الصحية الخاصة بهم ، وأين يتلقون الرعاية ، والتفاوض بشأن أسعار أقل. يمكن شراؤها بالترادف مع مزايا الرعاية الصحية الأخرى ويمكن إسقاطها عندما لم تعد مفيدة للموظفين. الخطط التطوعية غير مكلفة للغاية بمعدلات المجموعة ، مقارنةً بالأنواع الأخرى من الفوائد. يمكن أيضًا شراؤها ذاتيًا إذا كان الموظف بين فترات التسجيل أو فقد التغطية.

من المهم الإشارة إلى أن بعض العيادات الطبية تقدم خيارات الدفع الذاتي فقط ، والتي يمكن أن توفر وفورات في التكاليف للرعاية الصحية الوقائية والعامة. في هذه الحالة ، قد تقدم HSA أو خطة تأمين طوعية صفقة أفضل للموظفين حسب احتياجاتهم. هذا يعتمد بالطبع على نوع الرعاية المقدمة وعملية الموافقة.

يمكن أن تكون المنافع الطوعية بديلاً مناسبًا للموظفين الذين بدأوا للتو بمهنة جديدة. من المحتمل ألا يكسبوا ما يكفي لتحمل أكثر من HDHP من أدنى المستويات التي يقدمها صاحب العمل ، ولم يتح لهم الوقت الكافي لجمع أموال كثيرة في حساب HSA أو حساب التوفير في حالات الطوارئ. في هذه الحالة ، يمكن أن توفر خطة الإعانة الطوعية شبكة أمان حتى يحين الوقت الذي يمكن فيه توفير المزيد في HSA أو تحمل خطة تأمين صحي أقل مع خصم مع صاحب العمل.

لماذا اختيار الموظفين واحد على الآخر

عندما يعرض أصحاب العمل مزايا طوعية مثل التأمين على الأسنان ، ورعاية الرؤية ، والتأمين على الحيوانات الأليفة وغيرها من الخيارات غير المدرجة في برامج التأمين الصحي التقليدية ، يُنظر إليها على أنها مكافأة للموظفين. لا ينظرون إلى هذا بشكل عام كبديل للرعاية الصحية. قد يختارون عدم استخدام HSA لمجموعة متنوعة من الأسباب ، بما في ذلك الصحة وعدم الحاجة إلى قدر كبير من الرعاية. قد يكون لديهم نفقات ملحة أخرى مثل ديون قروض الطلاب وتكاليف الأسرة التي تمنعهم من توفير المال في حساب هائل سعيد.

أو ربما لم يتم تعليمهم بشأن الملاذ الضريبي الممتاز الذي توفره HSA.

من المشكوك فيه أن تحل خطط التأمين التطوعي محل حسابات التوفير الصحي ، وذلك للأسباب المذكورة أعلاه. المنافع الطوعية لا تعمل ضد HSAs. عندما يتم استخدامها بالاقتران مع خيارات التأمين الصحي الأخرى وحسابات التوفير الصحي ، يكون ذلك عندما يحقق الموظفون الأذكياء أفضل نجاح.

إن فهم كيفية ووقت استخدام خطط المنافع الطوعية ، ومتى تستخدم HSAs ، ومتى تستخدم التأمين الطبي التقليدي يعود إلى التوعية والوعي بكل نوع من فوائد الخطة. لا توجد وسيلة صحيحة بنسبة 100 في المائة لاستخدام الفوائد الصحية ، ولكن هناك العديد من الطرق لتوفير المال على الرعاية الصحية والبقاء بصحة جيدة. يجب على الموظفين محاولة تعلم أكبر قدر ممكن حول كل هذه الخيارات قبل الاختيار.