فوائد HSA مقابل HRA لتوفير الرعاية الصحية

تم تصميم التأمين الصحي للمساعدة في تكلفة الرعاية الطبية ، لكنه لا يغطي دائمًا كل شيء. التخطيط للمستقبل للحصول على تكاليف إضافية خارج الجيب يمكن أن يمنعك من التعرض لصدمات الملصقات عند وصول فاتورة طبية. اعتمادًا على نوع التأمين الصحي الذي لديك أو ما هي فوائد الرعاية الصحية التي يقدمها صاحب العمل ، قد يكون لديك حق الوصول إلى حساب التوفير الصحي (HSA) أو ترتيبات السداد الصحي (HRA).

إذا كان أي من هذين الخيارين متاحًا لك ، فمن المهم أن تفهم كيف تقارن HSA مقابل HRA.

أساسيات حساب التوفير الصحي

كما يوحي الاسم ، فإن HSA هو حساب ادخار مخصص للاستخدام على وجه التحديد في الرعاية الصحية. ترتبط هذه الحسابات بخطط تأمين صحي قابلة للخصم بدرجة كبيرة ، والتي قد يقدمها صاحب العمل. يمكنك أيضًا اختيار التسجيل في خطة قابلة للخصم بدرجة عالية باستخدام HSA إذا كنت تعمل لحسابك الخاص.

يمكن استخدام HSA لدفع تكاليف مجموعة واسعة من النفقات الطبية ، بما في ذلك:

• زيارات الطبيب
• الرعاية الوقائية
• خدمات متخصصة
• علاج بدني
• برامج علاج المخدرات والكحول
• برامج انقاص الوزن
• زرع الأعضاء
• فحوصات مخبرية
• المعدات واللوازم الطبية
• خدمات المستشفى
• خدمات طب الأسنان
• خدمات الرؤية
• الدواء الموصوف
• الأدوية الافراط في مكافحة

تحدد خدمة الإيرادات الداخلية كيفية استخدام أموال HSA إلى حد ما. على سبيل المثال ، لا يمكنك استخدام المال في HSA لديك لدفع تكاليف أشياء مثل خدمات تبييض الأسنان والفيتامينات وزراعة الشعر أو معدات التمارين الرياضية أو عضوية الصالة الرياضية.

استخدام أموال HSA الخاصة بك سهل نسبيًا. يمكن أن توفر لك شركة التأمين الخاصة بك بطاقة خصم مرتبطة بحساب التوفير الخاص بك. يمكنك بعد ذلك سحب بطاقتك لدفع التكاليف الطبية المؤهلة ، وسيقدم مزود خدمة HSA الخاص بك بيانًا ضريبيًا في نهاية العام ، يوضح إجمالي إنفاقك وإسهاماتك السنوية.

لعام 2018 ، يمكنك المساهمة بمبلغ 3،450 دولارًا في HSA إذا كان لديك تغطية واحدة. يزيد الحد إلى 6،900 دولار إذا كان لديك تغطية عائلية. يمكن لأصحاب العمل تقديم مساهمات مطابقة لـ HSA نيابة عنك. لا يمكن أن تتجاوز مساهمات الموظف وصاحب العمل الحد الأقصى للمساهمة السنوية.

كيف يعمل ترتيب السداد الصحي

يختلف ترتيب السداد الصحي عن HRA بعدة طرق أساسية. أولاً ، إنه ليس حساب توفير في حد ذاته ، ولا هو تأمين صحي. لا تقدم أي مساهمات للحساب ؛ بدلاً من ذلك ، يقدم صاحب العمل مساهمات لك.

يمكن لأصحاب العمل إنشاء HRA لأي موظف يقل عمره عن 65 عامًا. كما يمكنهم أيضًا التحكم في كيفية إنفاق الأموال في حسابك. على سبيل المثال ، إذا كنت تتكبد نفقات طبية لا يدفعها التأمين ، فيمكنك الاستفادة من HRA للدفع ، ثم تغطية أي فرق متبقٍ بنفسك. بالتناوب ، يجوز لصاحب العمل أن يضع خطتك بحيث تغطي مبلغًا محددًا لا يغطيه التأمين ؛ ثم ، HRA الخاص بك يدفع الباقي.

من حيث حدود المساهمة ، تختلف هذه حسب نوع HRA الذي أنشأه صاحب العمل. إن HRA المتكامل المرتبط بخطة صحية جماعية قابلة للخصم ، على سبيل المثال ، ليس له حد سنوي للمساهمة. لدى صاحب العمل الصغير المؤهل HRA (QSEHRA) ، المصمم للشركات التي تضم 50 موظفًا أو أقل ، حدًا للمساهمة يبلغ 5،050 دولار للتغطية الفردية و 10،250 دولار للتغطية العائلية في 2018.

على غرار HSAs ، لا يمكن استخدام الأموال المحتفظ بها في HRA إلا لتغطية النفقات الطبية المؤهلة. بشكل عام ، يتضمن ذلك المصاريف التي تغطيها خطة التأمين الصحي الخاصة بك ، مثل زيارات الطبيب ، خدمات المستشفى والعقاقير الطبية. صاحب العمل لديه الخيار لتوسيع نطاق التغطية لتشمل مجموعة كاملة من النفقات المؤهلة HSA ، ولكن هذا ليس إلزاميا.

فوائد HSAs مقابل HRAs

قد يبدو HSA و HRA بنفس القدر من الفائدة ولكن HSAs تعطي بعض الفوائد المهمة التي لا HRAs.

أولاً ، المساهمات التي تقدمها قابلة للخصم من الضرائب. تخفض الخصومات دخلك الخاضع للضريبة للسنة ، مما قد يؤدي إلى خفض فاتورة الضرائب أو استرداد أكبر. مساهمات HRA قابلة للخصم ولكن لصاحب العمل الخاص بك فقط ؛ لا تحصل على إعفاء ضريبي عن وجود أحد هذه الحسابات.

بعد ذلك ، لا يلزمك استخدام أموال HSA الخاصة بك حتى تحتاج إليها.الأموال التي تساهم بها تتحول من سنة إلى أخرى وحتى تسحبها ، تستمر في كسب الفائدة. مع HRA ، يقرر صاحب العمل ما إذا كان يسمح لك بنقل المساهمات من سنة إلى أخرى. إذا لم يكن هذا خيارًا ، فستصبح أموال HRA الخاصة بك هي أساسًا استخدام أو خسارة.

تختلف الطريقة التي يمكنك بها استخدام الأموال في HSA مقابل HRA. إذا كان صاحب العمل لا يختار تجاوز النفقات التي تغطيها خطة الرعاية الصحية الخاصة بك ، فقد تجد نفسك تدفع أكثر من مصروفًا عن النفقات الطبية التي يمكن أن تغطيها HSA.

أخيرًا ، وربما الأهم من ذلك ، يمكن لـ HSA القيام بواجب مزدوج كأداة للتخطيط للتقاعد. في العادة ، تخضع عمليات السحب من HSA لأي شيء آخر غير الرعاية الصحية لعقوبة ضريبية بنسبة 20 في المائة وضريبة دخل عادية. إذا كنت بصحة جيدة واستمرت في تجميع الأموال في حسابك خلال سنوات عملك ، فيمكنك سحب الأموال من حساب الضمان الاجتماعي الخاص بك في سن 65 أو أكبر لأي غرض ، دون تكبد غرامة قدرها 20 في المائة. لا يزال يتعين عليك فرض ضريبة دخل عادية على السحب الخاص بك ، لكن هذا يمكن أن يكون وسيلة مفيدة لتكملة مزايا الضمان الاجتماعي أو دخل التقاعد من 401 (ك) أو حساب التقاعد الفردي.

يمكن أن تكون المساهمة في HSA ، حتى إذا لم تخطو خطتك كل عام ، مفيدة في إنشاء مصدر إضافي من المدخرات للتقاعد. ومع ذلك ، إذا كان لديك HRA متاح فقط ، فمن المهم أن تفهم بالضبط كيف يمكنك استخدامه لضمان تحقيق أقصى استفادة منه.